Лучшие практики — Федеральная пробирная палата

Рекомендации по лучшим практикам соблюдения требований законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий

юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней (далее соответственно – ДМДК), ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий (далее соответственно – участники оборота ДМДК).

К купле-продаже ДМДК также относится скупка у физических лиц ювелирных и других изделий из ДМДК, лома таких изделий и заготовка лома, и отходов драгоценных металлов и продукции (изделий), содержащей драгоценные металлы.

Рекомендации по лучшим практикам не распространяются на:

религиозные организации, музеи, а также организации, использующие драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях или в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.

Рекомендации по лучшим практикам разработаны в целях содействия участникам оборота ДМДК в организации работы по обеспечению соблюдения требований законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ.

1. Общие положения

Объектом контроля Федеральной пробирной палаты является деятельность участников оборота ДМДК, осуществляющих операции в сфере:

добычи ДМДК (на этапе реализации);
производства ДМ^[1];
производства ювелирных и других изделий из ДМДК;
обработки (огранки) ДК;
обработки (переработки) лома и отходов ДМ;
рекуперации ДК;
оптовой торговли ДМДК (как в обработанных, так и в сырье и полуобработанных формах (полуфабрикатах);
торговли ювелирными и другими изделиями из ДМДК (оптовая, розничная, комиссионная (в том числе дистанционным способом продажи, включая реализацию через маркетплейсы);
изготовления ювелирных и других изделий из ДМДК по индивидуальному заказу населения (в случае если приобретаются ДМДК, которые используются в процессе изготовления);
ремонта ювелирных и других изделий из ДМДК (в случае если приобретаются ДМДК, которые используются в процессе ремонта);
скупки у физических лиц ювелирных и других изделий из ДМДК, лома таких изделий;
заготовки лома и отходов ДМ и продукции (изделий), содержащей ДМ;
изготовления приборов и (или) оборудования производственно-технического назначения для последующей продажи (реализации) из приобретенных ДМДК.

2. Постановка на специальный учет юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и художников – ювелиров, осуществляющих операции с ДМДК в Федеральной пробирной палате

Участнику оборота ДМДК необходимо встать на специальный учет в Федеральной пробирной палате.

Порядок ведения специального учета установлен Правилами ведения специального учета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и художников-ювелиров, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 1 октября 2015 г. № 1052.

Начиная с 1 сентября 2021 г. Федеральной пробирной палатой специальный учет ведется в государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота (далее соответственно – ГИИС ДМДК), поэтому для постановки на специальный учет участникам оборота ДМДК следует зарегистрироваться в ГИИС ДМДК.

Порядок подключения к ГИИС ДМДК определен Правилами функционирования ГИИС ДМДК, которые утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 26 февраля 2021 г. № 270.

Встать на специальный учёт необходимо в течение 30 дней с момента заявления кодов ОКВЭД, связанных с драгоценными металлами и камнями. Если коды ОКВЭД организации напрямую не связаны с деятельностью в сфере ДМДК, то она должна встать на специальный учёт заблаговременно до момента начала осуществления операций с ними.

Сам факт регистрации в ГИИС ДМДК не является постановкой на специальный учет.

Постановка на специальный учет помимо личного кабинета в ГИИС ДМДК также возможна через федеральную государственную информационную систему «Единый портал государственных и муниципальных услуг».

3. Операции, подлежащие контролю

Федеральная пробирная палата уделяет внимание вопросам понимания участниками оборота ДМДК операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, перечень которых закреплен в статье 6 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее соответственно – Федеральный закон № 115-ФЗ).

К операциям обязательного контроля относятся:

купля-продажа ДМДК, ювелирных и других изделий из ДМДК, лома таких изделий на сумму, равную или превышающую 1 млн рублей либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 млн рублей, или превышающей ее, а также если по одному договору купли-продажи, заключенному с одним и тем же контрагентом, сумма совершенных операций равна или превышает 1 млн рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 млн рублей, или превышает ее;
зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории) на сумму, равную или превышающую 1 млн рублей либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 млн рублей, или превышающей ее;
предоставление участником оборота ДМДК, не являющимся кредитной организацией, филиалом иностранного банка, беспроцентных займов физическими лицами и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа, если сумма займа равна или превышает 1 млн рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 млн рублей, или превышает ее;
получение или расходование некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества вне зависимости от формы и суммы платежа;
получение юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем или физическим лицом, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, в перечень организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемые в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН, и (или) в отношении которых приняты решения о замораживании (блокировании) денежных средств и (или) иного имущества межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма и экстремистской деятельности, денежных средств и (или) иного имущества вне зависимости от суммы.

Сумма в российских рублях по операции обязательного контроля, совершенной участником оборота ДМДК в иностранной валюте, определяется по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации, действующему на дату совершения такой операции.

К необычным (подозрительным) операциям относятся операции, в отношении которых у участника оборота ДМДК (его сотрудников) возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.

Для выявления таких операций участникам оборота ДМДК необходимо использовать перечень признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), являющийся приложением к Особенностям предоставления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденным приказом Росфинмониторинга от 8 февраля 2022 г. № 18.

4. Организация внутреннего контроля

Участник оборота ДМДК организовывает внутренний контроль в целях исполнения требований законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ.

Для этого необходимо:

зарегистрировать личный кабинет на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее соответственно – сеть «Интернет»);
разработать и утвердить правила внутреннего контроля (далее соответственно – ПВК);
назначить специальное должностное лицо, ответственное за реализацию ПВК (далее соответственно – СДЛ).

4.1. Регистрация личного кабинета

Для взаимодействия с Росфинмониторингом участник оборота ДМДК обязан зарегистрировать личный кабинет на официальном сайте Росфинмониторинга в сети «Интернет», оформив заявление, подписанное усиленной квалифицированной электронной подписью.

За отсутствие личного кабинета предусмотрена административная ответственность по части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее соответственно – КоАП РФ) в виде предупреждения или наложения административного штрафа на должностных лиц (руководителя юридического лица) в размере от 10 тыс. рублей до 30 тыс. рублей; на юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) – от 50 тыс. рублей до 100 тыс. рублей.

4.2. Разработка ПВК

Участник оборота ДМДК разрабатывает и утверждает ПВК в соответствии с требованиями к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и (или) иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 2 августа 2025 г. № 1157.

ПВК оформляются на бумажном носителе или в виде электронного документа. ПВК на бумажном носителе утверждаются руководителем юридического лица, индивидуальным предпринимателем. ПВК в виде электронного документа подписываются УКЭП руководителя юридического лица, индивидуального предпринимателя.

ПВК – внутренний документ участника оборота ДМДК, который регламентирует организационные основы работы, направленной на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее соответственно – ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ), устанавливает обязанности и порядок действий руководителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, их сотрудников в целях осуществления внутреннего контроля, определяет сроки выполнения обязанностей в целях осуществления внутреннего контроля, а также лиц, ответственных за их реализацию^[2].

В случае вступления в силу новых нормативных правовых актов в сфере ПОД/ФТ, затрагивающих обязанности участника оборота ДМДК, либо внесения изменений в действующие нормативные правовые акты в сфере ПОД/ФТ, ПВК приводятся участником оборота ДМДК в соответствие с требованиями законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ не позднее одного месяца со дня вступления в силу соответствующих нормативных правовых актов^[3].

Изменения, вносимые в ПВК, оформляются в виде новой редакции ПВК.

За отсутствие или неактуализацию ПВК в связи с изменением законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ, а также за отсутствие в них необходимых программ предусмотрена административная ответственность по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ в виде предупреждения или наложения административного штрафа на должностных лиц (СДЛ или руководителя юридического лица, если не назначено СДЛ) в размере от 10 тыс. рублей до 30 тыс. рублей; на юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) – от 50 тыс. рублей до 100 тыс. рублей.

4.3. Назначение СДЛ

Участник оборота ДМДК назначает СДЛ, ответственное за соблюдение ПВК и требований законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ. Индивидуальный предприниматель вправе назначить себя СДЛ в случае соответствия требованиям, установленным законодательством Российской Федерации.

СДЛ назначается отдельным приказом. Приказ о назначении СДЛ разрабатывается участником оборота ДМДК и оформляется на бумажном носителе или в виде электронного документа.

Полномочия и обязанности, возлагаемые на СДЛ, а также порядок возложения обязанностей СДЛ на лицо, которое планирует осуществлять функции СДЛ на период его отсутствия, устанавливаются в ПВК.

Лицо, на которое планируется возложить обязанности СДЛ на период его отсутствия, должно соответствовать требованиям, установленным законодательством Российской Федерации.

4.3.1. Требования к СДЛ

К СДЛ предъявляются следующие квалификационные требования^[4]:

наличие высшего образования по специальностям, направлениям подготовки, относящимся к укрупненной группе специальностей, направлений подготовки «Экономика и управление», либо по направлению подготовки «Юриспруденция», при отсутствии указанного образования – наличие опыта работы не менее 2 лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ;
прохождение обучения в целях ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ.

Индивидуальные предприниматели могут самостоятельно осуществлять функции СДЛ при прохождении обучения в целях ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ.

СДЛ, ответственным за реализацию ПВК, не может быть лицо, имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти^[5].

До начала осуществления функций в качестве СДЛ сотрудник участника оборота ДМДК (либо сам участник оборота ДМДК, если это индивидуальный предприниматель) обязан однократно пройти обучение в форме целевого инструктажа в одной из организаций, перечень которых размещен на сайте Автономной некоммерческой организации «Международный учебно-методический центр финансового мониторинга» по адресу: https://mumcfm.ru/partners.

За отсутствие СДЛ либо несоответствие СДЛ квалификационным требованиям предусмотрена административная ответственность по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ в виде предупреждения или наложения административного штрафа на должностных лиц (руководителя юридического лица) в размере от 10 тыс. рублей до 30 тыс. рублей; на юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) – от 50 тыс. рублей до 100 тыс. рублей.

5. Программы осуществления внутреннего контроля

ПВК включают в себя следующие 11 программ осуществления внутреннего контроля^[6]:

программа, определяющая организационные основы внутреннего контроля;
программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев;
программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании;
программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций и принятия мер по снижению рисков совершения клиентом подозрительных операций;
программа выявления операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма, и представления сведений о них в Росфинмониторинг;
программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа в совершении операции, а также отказа в приеме клиента на обслуживание;
программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств и (или) иного имущества;
программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операций;
программа подготовки и обучения кадров в сфере ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ;
программа проверки системы внутреннего контроля;
программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ.

5.1. Осуществление внутреннего контроля

Участнику оборота ДМДК необходимо соблюдать комплекс мер по внутреннему контролю, который включает в себя:

проведение идентификации клиентов, представителей клиентов (в том числе идентификации единоличного исполнительного органа как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев;
информирование Росфинмониторинга о выявленных операциях, подлежащих контролю;
информирование Росфинмониторинга о замораживании (блокировании) денежных средств и (или) иного имущества;
информирование Росфинмониторинга об отказе в совершении операции;
хранение информации, в том числе сведений, необходимых для осуществления процедуры идентификации клиентов, ее обновление;
обеспечение конфиденциальности информации, полученной в результате реализации ПВК;
проведение обучения сотрудников;
информирование Росфинмониторинга о результатах проведения проверки клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев по:
- перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
- перечню организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового уничтожения, составляемыми в соответствии с решениями Совета Безопасности ООН;
- решениями межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества.

5.2. Осуществление процедуры идентификации

Под процедурой идентификации клиентов понимается совокупность проводимых участником оборота ДМДК мероприятий по установлению сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах и подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий и (или) государственных и иных информационных систем^[7].

Процедура идентификации включает порядок принятия клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца на обслуживание, а также порядок принятия обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по определению источников происхождения денежных средств клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца.

Процедура идентификации осуществляется участником оборота ДМДК в отношении потенциального клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, с которым планируется осуществлять операции. Процедура идентификации проводится поставщиком ДМДК, скупщиком, заготовителем, комиссионером, агентом.

При сделках с физическими лицами идентификация потенциального клиента, представителя клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев проводится во всех случаях, за исключением продажи в розницу ювелирных и других изделий из ДМДК физическому лицу на сумму, не превышающую 60 тыс. рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентной 60 тыс. рублей, за наличный расчет или 400 тыс. рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентной 400 тыс. рублей, при оплате банковской картой^[8].

При осуществлении процедуры идентификации клиентов участник оборота ДМДК вправе требовать представления клиентом, представителем клиента, выгодоприобретателем и бенефициарным владельцем следующих сведений и документов, необходимых для идентификации^[9]:

актуальные сведения в едином государственном реестре юридических лиц (далее соответственно – ЕГРЮЛ) или едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (далее соответственно – ЕГРИП);
наличие потенциального клиента в реестре юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и художников-ювелиров, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями^[10];
наличие у потенциального клиента лицензии на осуществление деятельности по скупке у физических лиц ювелирных и других изделий из ДМ и (или) ДК, лома таких изделий, заготовке лома и отходов ДМ и продукции (изделий), содержащей ДМ, и (или) на осуществление деятельности по обработке (переработке) лома и отходов ДМ (за исключением деятельности по обработке (переработке) организациями и индивидуальными предпринимателями лома и отходов ДМ, образовавшихся и собранных ими в процессе собственного производства, а также ювелирных и других изделий из ДМ собственного производства, нереализованных и возвращенных производителю) (в случае если коды согласно Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности содержатся в ЕГРЮЛ или в ЕГРИП потенциального клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца);
наличие потенциального клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца в Перечнях и (или) решениях МВК;
наличие у потенциальных клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев регистрации, места жительства, фактического места нахождения и (или) счета в банке в государстве
(на территории), которое не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ: Исламская Республика Иран и Корейская Народно-Демократической Республика)^[11].

При осуществлении процедуры идентификации клиентов оценивается уровень риска потенциального клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца на основании программы оценки степени (уровня) риска совершения клиентом, представителем клиента, выгодоприобретателем и бенефициарным владельцем необычных (подозрительных) операций и принятия мер по снижению рисков совершения клиентом, представителем клиента, выгодоприобретателем и бенефициарным владельцем необычных (подозрительных) операций, включенной в ПВК.

В целях определения степени (уровня) риска участник оборота ДМДК использует одну или совокупность следующих категорий рисков:

страновые риски – риски, связанные со странами и отдельными географическими территориями (имеются сведения о высоком уровне коррупции либо о ненадлежащих системах ПОД/ФТ в стране, либо высокая террористическая активность, например, Кения, Боливия, Колумбия);
клиентские риски – риски, связанные с клиентами, представителями клиента, выгодоприобретателями и бенефициарными владельцами (сложная структура собственности (например, продолжительные «цепочки» взаимозависимых учредителей – юридических лиц), непродолжительный период работы (менее 1 года с даты государственной регистрации), число сотрудников или организационная структура не соответствуют размерам или характеру деятельности клиента (например, у юридического лица много филиалов в разных городах при штатной численности 2-3 человека и др.);
операционные риски – риски, связанные с продукцией (например, лом и отходы ДМ), услугами (например, комиссионер), каналами поставок и операциями, совершаемыми клиентом, представителем клиента, выгодоприобретателем и бенефициарным владельцем (например, трансграничные операции, операции, приводящие к возникновению крупных сумм наличности (скупка, заготовка лома ДМ), платежи, получаемые от несвязанных или неизвестных третьих сторон и др.).

Также участник оборота ДМДК может использовать дополнительные категории рисков.

Участник оборота ДМДК разрабатывает методику оценки степени (уровня) риска при приеме на обслуживание клиента, которая позволит производить отнесение потенциальных клиентов к уровням риска: высокий, средний, низкий.

Решение об отнесении потенциального клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца к определенному уровню риска принимается на основании мотивированного суждения, сформированного по итогам анализа полученных контролируемым лицом сведений о потенциальном клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце и об операциях, совершаемых потенциальным клиентом, представителем клиента, выгодоприобретателем и бенефициарным владельцем либо в интересах потенциального клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, и носит субъективно-оценочный характер^[12].

В случае если потенциальным клиентом, представителем клиента, выгодоприобретателем и бенефициарным владельцем является организация, регистрация и (или) счета которой находятся в государстве (на территории), которое не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), то такому потенциальному клиенту, представителю клиента, выгодоприобретателю и бенефициарному владельцу рекомендуется присваивать высокий уровень риска.

Если потенциальным клиентом, представителем клиента, выгодоприобретателем и бенефициарным владельцем является публичное должностное лицо (может выявляться в розничной торговле), то ему рекомендуется присваивать средний уровень риска.

В случае присвоения потенциальному клиенту, представителю клиента, выгодоприобретателю и бенефициарному владельцу высокого уровня риска контролируемое лицо дополнительно изучает сведения:

о деловой репутации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца;
об источниках происхождения денежных средств и (или) иного имущества клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца;
о финансовом положении клиента, представителя клиента выгодоприобретателя и бенефициарного владельца.

При непредставлении указанных сведений участник оборота ДМДК отказывает потенциальному клиенту, представителю клиента, выгодоприобретателю и бенефициарному владельцу в заключении договора.

Решение о запросе дополнительных сведений в отношении потенциального клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, которому присвоен средний уровень риска, участником оборота ДМДК принимается самостоятельно.

В случае заключения договора с клиентом, представителем клиента, выгодоприобретателем и бенефициарным владельцем, которому присвоен высокий или средний уровень риска, участник оборота ДМДК уделяет особое внимание операциям, совершаемым с таким клиентом, представителем клиента, выгодоприобретателем и бенефициарным владельцем, на предмет их признания необычными (подозрительными) и, в случае выявления таких операций, информирует о них Росфинмониторинг.

По результатам осуществления процедуры идентификации потенциального клиента участник оборота ДМДК составляется анкета, присваивается клиенту, представителю клиента, выгодоприобретателю и бенефициарному владельцу определенный уровень риска и принимается решение о возможности или невозможности заключения договора. Решение об отказе в заключении договора принимает руководитель юридического лица, индивидуальный предприниматель или специально уполномоченные ими лица (например, СДЛ, руководитель филиала, бухгалтер, эксперт (в скупке), продавец в ювелирном магазине и т.д.).

На клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца участником оборота ДМДК формируется досье, в которое включается анкета и документы, полученные при осуществлении участником оборота ДМДК процедуры идентификации клиента. При обновлении информации о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце формируется новая анкета, которая приобщается к досье клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца.

Программа хранения обеспечивает хранение документов клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца в течение не менее 5 лет со дня прекращения отношений с клиентом, представителем клиента, выгодоприобретателем и бенефициарным владельцем.

Участник оборота ДМДК обновляет информацию о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце не реже 1 раза в 3 года (для клиентов, отнесенных к низкому уровню риска) или не реже 1 раза в год (для остальных клиентов), а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее полученной информации – в течение 7 рабочих дней, следующих за днем возникновения этих сомнений^[13].

За непроведение участником оборота ДМДК процедуры идентификации или ненадлежащее проведение процедуры идентификации, несвоевременное обновление сведений о клиентах, предусмотрена административная ответственность по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ в виде предупреждения или наложения административного штрафа на должностных лиц (СДЛ или руководителя юридического лица, если не назначено СДЛ) в размере от 10 тыс. рублей до 30 тыс. рублей; на юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) – от 50 тыс. рублей до 100 тыс. рублей.

5.3. Информирование Росфинмониторинга

Информация о совершении операции, подлежащей обязательному контролю, направляется в Росфинмониторинг в виде формализованного электронного сообщения (далее – ФЭС) в соответствии с Особенностями представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденными приказом Росфинмониторинга от 8 февраля 2022 г. № 18, участником оборота ДМДК, являющимся:

продавцом в рамках исполнения условий договора купли-продажи ДМДК;
комиссионером в рамках исполнения условий договора комиссии на реализацию ДМДК;
агентом в рамках исполнения условий агентского договора, предусматривающего юридические и фактические действия агента по заключению сделки. При этом сведения в Росфинмониторинг по операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым в рамках агентского договора, предусматривающего юридические и фактические действия агента, не связанные с заключением сделки, представляются принципалом;
скупщиком при скупке ДМДК у физических лиц, а также при реализации скупленных ценностей;
заготовителем при заготовке лома и отходов ДМ и продукции (изделий), содержащей ДМ;
изготовителем ювелирных и других изделий из ДМДК или лицом, осуществляющим ремонт (в случае если при производстве или ремонте ювелирных и других изделий из ДМДК по договору подряда на давальческой основе подрядчик помимо материала заказчика использует собственное сырье и стоимость материалов подрядчика равна или превышает 1 млн рублей или сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 млн рублей, или превышает ее).

Подготовка ФЭС осуществляется участником оборота ДМДК с помощью программного функционала личного кабинета на официальном сайте Росфинмониторинга в сети «Интернет». В целях представления информации о совершенной операции, подлежащей обязательному контролю, участник оборота ДМДК заполняет интерактивную форму ФЭС, размещенную в личном кабинете на официальном сайте Росфинмониторинга в сети «Интернет». ФЭС может также направляться в Росфинмониторинг посредством использования инфраструктуры, обеспечивающей информационно-технологическое взаимодействие информационных систем, используемых для предоставления государственных и муниципальных услуг и исполнения государственных и муниципальных функций в электронной форме.

ФЭС подписывается УКЭП руководителя юридического лица, индивидуального предпринимателя либо СДЛ юридического лица, СДЛ индивидуального предпринимателя.

В случае невозможности представления ФЭС в Росфинмониторинг посредством личного кабинета на официальном сайте Росфинмониторинга в сети «Интернет» до устранения причин, препятствующих представлению ФЭС, участник оборота ДМДК может представлять машинный (оптический или цифровой) носитель информации, содержащий ФЭС, с приложением сопроводительного письма на бумажном носителе.

ФЭС, размещаемое на машинном (оптическом или цифровом) носителе информации, не требует подписания УКЭП.

Сопроводительное письмо направляется в Росфинмониторинг нарочным или заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении. Сопроводительное письмо и машинный (оптический или цифровой) носитель информации помещаются в упаковку, исключающую возможность их повреждения или извлечения информации из них без нарушения целостности упаковки^[14].

Сопроводительное письмо должно содержать следующую информацию:

наименование организации;
ИНН участника оборота ДМДК;
почтовый адрес участника оборота ДМДК;
контактный телефон участника оборота ДМДК;
фамилия, имя, отчество (при наличии), а также подпись руководителя юридического лица, индивидуального предпринимателя либо СДЛ участника оборота ДМДК.

За нарушение установленного порядка и срока представления участником оборота ДМДК сведений в Росфинмониторинг об операции, подлежащей обязательному контролю, предусмотрена административная ответственность по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ в виде предупреждения или наложения административного штрафа на должностных лиц (СДЛ или руководителя юридического лица, если не назначен СДЛ) в размере от 10 тыс. рублей до 30 тыс. рублей; на юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) – от 50 тыс. рублей до 100 тыс. рублей.

За непредставление в Росфинмониторинг участником оборота ДМДК сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами и (или) иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или ФТ, предусмотрена административная ответственность по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ в виде административного штрафа на должностных лиц (СДЛ или руководителя юридического лица, если не назначен СДЛ) в размере от 30 тыс. рублей до 50 тыс. рублей; на юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) – штраф от 200 тыс. рублей до 400 тыс. рублей или административное приостановление деятельности на срок до 60 суток (назначается судом).

5.4. Обучение сотрудников участника оборота ДМДК

Участник оборота ДМДК отдельным приказом утверждает перечень сотрудников, которые должны проходить обучение в целях ПОД/ФТ.

Обучение проводится в следующих формах:

целевой инструктаж;
вводный инструктаж;
дополнительный инструктаж;
повышение уровня знаний в сфере ПОД/ФТ.

Целевой инструктаж проводится в одной из организаций, перечень которых размещен на сайте Автономной некоммерческой организации «Международный учебно-методический центр финансового мониторинга» по адресу: https://mumcfm.ru/partners.

Целевой инструктаж обязаны пройти однократно следующие сотрудники: руководитель, главный бухгалтер (бухгалтер) (при наличии должности в штате) либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета, руководитель юридического подразделения либо юрист (при наличии должности в штате).

Вводный инструктаж проводится СДЛ при приеме на работу следующих сотрудников: заместитель руководителя, в соответствии с должностными обязанностями курирующий вопросы организации и осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, сотрудники службы внутреннего контроля (при наличии должностей в штате).

Дополнительный инструктаж, утвержденный приказом руководителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, проводится СДЛ не реже 1 раза в год при вступлении в силу или изменении законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ, при утверждении или изменении действующих ПВК, при поручении участнику оборота ДМДК работы, предусматривающей обучение в целях ПОД/ФТ, при переводе сотрудника на другую постоянную работу (временную работу) в случае, когда имеющихся у него знаний в области ПОД/ФТ недостаточно для соблюдения законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ.

Повышение уровня знаний осуществляется в форме участия в конференциях, семинарах и иных обучающих мероприятиях.

Участники оборота ДМДК обязаны вести учет прохождения их сотрудниками обучения. Факт проведения с сотрудником инструктажа (за исключением целевого инструктажа) и ознакомления с нормативными правовыми и иными актами Российской Федерации в области ПОД/ФТ и внутренними документами, принятыми в целях организации внутреннего контроля, должен быть подтвержден его собственноручной подписью в документе, форму и содержание которого участник оборота ДМДК устанавливает самостоятельно.

Документы, подтверждающие прохождение участником оборота ДМДК обучения, приобщаются к личному делу сотрудника.

Информация о проведенных вводных и дополнительных инструктажах может фиксироваться, например, в отдельных журналах учета.

За непроведение либо несвоевременное проведение обучения сотрудников контролируемого лица предусмотрена административная ответственность по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ в виде предупреждения или наложения административного штрафа на должностных лиц (СДЛ или руководителя юридического лица, если не назначен СДЛ) в размере от 10 тыс. рублей до 30 тыс. рублей; на юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) – от 50 тыс. рублей до 100 тыс. рублей.

[1] Абзац девятый статьи 1 Федерального закона от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».

[2] Пункт 5 требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 2 августа 2025 г. № 1157.

[3] Пункт 2 требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 2 августа 2025 г. № 1157.

[4] Постановление Правительства Российской Федерации от 29 мая 2014 г. № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, целевых правил внутреннего контроля, и требованиях к подготовке и обучению кадров в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения».

[5] Абзац тринадцатый пункта 2 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

[6] Пункт 6 требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 2 августа 2025 г. № 1157.

[7] Абзац пятнадцатый статьи 3 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

[8] Пункт 1^4-2 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

[9] Требования к идентификации клиентов, представителей клиентов (в том числе идентификации единоличного исполнительного органа как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, утвержденные приказом Росфинмониторинга от 23 апреля 2025 г. № 74.

[10] Постановление Правительства от 1 октября 2015 г. № 1052 «О ведении специального учета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и художников-ювелиров, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями».

[11] Приказ Росфинмониторинга от 10 ноября 2011 г. № 361 «Об определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)».

[12] Пункт 18 требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 2 августа 2025 г. № 1157.

[13] Пункт 3 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

[14] Приказ Росфинмониторинга от 8 февраля 2022 г. № 18 «Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».